A Reforma Tributária 2025-2032 representa uma transformação histórica no sistema de tributos sobre o consumo no Brasil. A proposta visa simplificar, tornar mais transparente e eficiente o modelo atual, substituindo diversos impostos por dois tributos principais.
Mas como essas mudanças afetam sua empresa? E como garantir que seu negócio se mantenha competitivo, adaptado e em conformidade fiscal?
Neste artigo, a SaibWeb Tecnologia explica as principais alterações da reforma, os impactos no dia a dia das empresas e como nosso ERP já está sendo preparado para apoiar nossos clientes durante essa transição.
Quais são as principais mudanças da Reforma Tributária?
A Emenda Constitucional 132/2023, aprovada em dezembro de 2023, cria um novo modelo de tributação sobre o consumo no Brasil, alinhado com padrões internacionais.
Extinção de tributos atuais
- PIS, Cofins e IPI (federais) serão substituídos pela CBS — Contribuição sobre Bens e Serviços, de competência federal.
- ICMS (estadual) e ISS (municipal) serão substituídos pelo IBS — Imposto sobre Bens e Serviços, de competência compartilhada entre estados e municípios.
Criação do Imposto Seletivo
- Incidirá sobre produtos e serviços que causam danos à saúde ou ao meio ambiente, como cigarro, bebidas alcoólicas e combustíveis fósseis.
Tributação no destino
- O imposto será recolhido no local de consumo, e não mais na origem. Isso reduz distorções fiscais e a guerra fiscal entre estados.
Quando a Reforma Tributária entra em vigor?
O novo modelo terá uma transição gradual entre 2026 e 2032, de acordo com o cronograma:
- 2026: Entra em vigor a CBS, em paralelo com os tributos atuais (PIS e Cofins). Início do teste do IBS com alíquota zero.
- 2027: CBS passa a ter alíquota cheia. IBS começa com alíquota simbólica.
- 2029 a 2032: Os tributos atuais (PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS) serão extintos progressivamente.
- 2033: Sistema antigo é totalmente substituído por CBS, IBS e Imposto Seletivo.
Impactos da Reforma Tributária nas Empresas
Redução da Burocracia
- Unificação dos impostos simplifica cálculos, declarações e obrigações acessórias.
- Menor risco de erros fiscais e autuações.
Alteração na carga tributária
- Indústrias: Tendem a ser beneficiadas pela eliminação da cumulatividade e do IPI.
- Comércio e Serviços: Dependendo do setor, podem enfrentar aumento de carga tributária, especialmente setores com pouco acúmulo de créditos.
- Startups e Pequenas Empresas: O Simples Nacional continuará existindo, mas com ajustes na forma de apropriação de créditos quando venderem para empresas do regime normal.
Fim da guerra fiscal
- A adoção da tributação no destino torna o ambiente de negócios mais equilibrado entre os estados, eliminando incentivos fiscais predatórios.
Como sua empresa pode se preparar?
A transição para o novo modelo exige planejamento e adequação tecnológica. Veja como sua empresa pode se preparar:
✔️ Revise seu planejamento tributário
- Analise como sua empresa será afetada pela mudança no modelo de tributação e prepare-se para ajustar preços, contratos e margens.
✔️ Acompanhe a regulamentação
- A Emenda Constitucional é só o início. Leis complementares definirão alíquotas, regras de crédito e obrigações acessórias.
✔️ Conte com um ERP preparado para a reforma
A SaibWeb Tecnologia está em constante atualização para garantir que seus clientes estejam preparados para:
- ✅ Gerenciar os novos tributos (CBS e IBS) com segurança.
- ✅ Automatizar cálculos fiscais no novo regime.
- ✅ Emitir notas fiscais dentro das regras da reforma.
- ✅ Adaptar relatórios, obrigações e processos ao novo sistema.
Por que escolher a SaibWeb nessa transição?
- Atualizações constantes: Nosso ERP evolui junto com a legislação.
- Equipe especializada: Implantação e Suporte antenados nesse novo cenário fiscal.
- Tecnologia robusta: Pronta para atender às exigências da nova realidade tributária brasileira.
Conclusão
A Reforma Tributária 2025-2032 é um passo fundamental para modernizar o sistema fiscal brasileiro. Ela trará mais simplicidade, transparência e segurança jurídica, mas também exige que empresas estejam preparadas para se adaptar.
A SaibWeb Tecnologia é a parceira ideal para sua empresa nessa transição. Com um ERP atualizado, sua empresa estará pronta para enfrentar os desafios e aproveitar as oportunidades desse novo cenário tributário.
